2023年2月15日在舟山市普陀区
第十八届人民代表大会第二次会议上
区财政局局长 刘科峰
各位代表：
受区人民政府委托，现将全区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请各位代表审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年全区预算执行情况
2022年，面对经济性减收、疫情性减收、政策性减收“三叠加”以及防疫性增支、政策性增支、保障性增支“三碰头”的双重压力，在区委正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，我们紧扣“现代海洋产业新高地、现代品质海岛大花园、现代社会治理新样板”发展定位，坚决贯彻“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的指示精神，努力夯实财源，积极优化支出，扎实做好“六稳”“六保”工作，全力支持现代化新普陀建设，推动经济社会高质量发展，全区财政预算执行情况总体平稳有序，圆满完成区十八届人大第一次会议确定的目标任务。
（一）一般公共预算执行情况
2022年全区（含普陀山、朱家尖）财政总收入54.1亿元，一般公共预算收入33.7亿元；一般公共预算支出（含专项转移支付支出）73.4亿元。
2022年区本级一般公共预算收入执行数32.23亿元，完成调整预算的100.1%，扣除留抵退税因素后同口径增长7.2%，其中税收收入24.88亿元，完成调整预算的100.1%，扣除留抵退税因素后同口径增长6.5%。根据全口径预算编制原则，按照现行财政体制计算，加上地方政府一般债券收入、调入预算稳定调节基金、财力性转移支付收入等预计转移性收入49.36亿元，收入合计81.59亿元。
2022年区本级一般公共预算支出44.05亿元，完成调整后预算的99%，增长1.2%。加上专项转移支付支出23.6亿元，一般公共预算支出67.65亿元。根据全口径预算编制原则，再加上上解支出、结转下年等预计转移性支出13.94亿元，支出合计81.59亿元。
收支相抵，预计2022年一般公共预算收支平衡。由于市区财力结算有一个过程，预算收支平衡结果待决算汇审后再专题向区人大常委会报告。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年政府性基金预算收入执行数0.41亿元，完成预算的188.4%，为上年的77.4%，主要是2021年度一次性清算上缴新型墙体材料专项基金因素。加上地方政府专项债券收入、调入资金、政府性基金转移支付收入等预计转移性收入19.57亿元，收入合计19.98亿元。
2022年区本级政府性基金预算支出执行数19.86亿元，为上年的68.3%，主要是受疫情及宏观经济影响，2022年土地出让收入下降明显。加上预计转移性支出0.12亿元，支出合计19.98亿元。
收支相抵，2022年政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022年社会保险基金（机关事业单位基本养老保险）预算收入执行数3.26亿元，完成预算的100.3%，为上年的99.4%。加上上年结余0.58亿元，收入合计3.84亿元。
2022年社会保险基金预算支出执行数3.36亿元，完成预算的103.4%，增长8.5%。
收支相抵后社会保险基金结余0.48亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年国有资本经营预算收入执行数800万元，完成预算的100.0%，为上年的61.5%。
2022年国有资本经营预算支出执行数800万元，完成预算的100.0%，为上年的61.5%。
收支相抵，2022年国有资本经营预算收支平衡。
（五）地方政府债务情况
1.地方政府债务限额和余额情况。经省政府同意，省财政厅核定我区2022年地方政府债务限额为98.3亿元，其中，一般债务限额55.4亿元，专项债务限额42.9亿元。截至2022年底，地方政府债务余额为91.33亿元，其中：一般债务52.85亿元、专项债务38.48亿元；比上年净增加2.8亿元。2022年度地方政府债务率仍处于可控范围。
2.新增地方政府债券使用情况。2022年，我区获得新增地方政府债券资金4.4亿元，其中：一般债券2亿元，用于东港新建初中、茶湾地块新建学校、海塘安澜工程、渔农村生活污水治理工程、东港新建小学；专项债券2.4亿元，用于老旧小区提升改造工程、六横镇城镇污水处理厂二期建设及整体提标改造项目、东港新建幼儿园项目、金钵盂临港产业园基础设施建设工程。
二、落实上级决策部署和区人大预算决议情况
（一）确保收支运行平稳
面对“三叠加”“三碰头”的减收增支压力，采取切实有效措施稳定收支运行。建立全区促进税收充分落地工作机制，紧盯重点项目和重点行业，强化统筹协调，新增税收落地4300万元；关注重点项目推进情况，加快国有资产资源处置进度，促进非税收入规范征管、及时入库；积极向上争取可用财力，争取到中央资金支持减税降费和重点民生直达资金3.1亿元、省市财政体制结算补助资金4.5亿元。贯彻落实党政机关过紧日子要求，压减政府一般性支出2655万元，“三公”经费支出同口径下降5.2%。全年民生支出55.27亿元，增长11.5%，占一般公共预算支出的81.7%。坚持教育优先发展战略，优化教育资源配置，实施民办义务教育购买学位政策，推动“双减”扩面提质，教育支出8.25亿元；深化健康普陀行动，推进“山海”提升工程，支持“共富方舟·健康守护”行动，出台婴幼儿双向托底照护服务政策，卫生健康支出5.6亿元；提升公共文旅体空间，推进百城万村文化惠民工程，支持“星辰大海”计划，文化旅游体育与传媒支出1.41亿元；完善重点人群社会福利体系，推进现代化养老服务场景建设，支持“扩中提低”，社会保障和就业支出6.56亿元；支持乡村振兴，积极推进美丽海岛、未来乡村建设，实施减船转产助力传统渔业转型升级，农林水支出15.2亿元。
（二）支持稳住经济大盘
加大政策支持力度，认真贯彻落实国务院、省市稳住经济一揽子政策措施和接续政策，出台我区稳经济10项财税政策，助力经济企稳回升。持续推进减负纾困，兑付惠企资金7.04亿元，惠及企业1152家次；落实组合式税费优惠政策，确保留抵退税“应退尽退”“应享尽享”，全年留抵退税5.2亿元；落实疫情期间国有房屋租金减免政策，减免租金2736万元，惠及小微企业和个体工商户1211户。积极发挥政府性融资担保机构作用，为97家企业提供转贷支持4.2亿元，为113家企业提供增信担保3.3亿元。投入资金1.8亿元支持产业发展，落实新一轮制造业“腾笼换鸟、凤凰涅槃”战略，助力“打通内外贸,构建双循环”，推动航运业可持续健康发展。加大科技创新支持力度，持续壮大创新主体，提高企业创新能力，科技支出1.69亿元，增长15.3%。
（三）保障重大部署落地
集中财力办大事，全力保障各项重大部署、重要任务、重点项目。大幅增加疫情防控投入，支出1.51亿元用于核酸检测基地建设、免费核酸检测、医疗设备购置、隔离点建设、疫情防控一线人员补贴等，确保不因资金问题影响防疫工作。支持共同富裕示范区建设，筹措落实专项资金9500万元，实施“小岛你好”海岛共富行动、“红动蓝湾·和美海岛”项目，建立海岛公交一体化财政补助机制。支持数字化改革，规范信息化项目管理，投入2650万元推动政府数字化转型、信息化基础设施集约建设和信息资源的共享利用。积极向上争取债券资金、专项资金支持，共筹措资金7.4亿元保障教育基础设施、金钵盂临港产业园、城市住房保障、水利基础设施等重点项目顺利推进。发挥财政资金杠杆作用，联合浙能集团、巨化集团两大省属国企设立我市首支新能源产业基金，首期规模5亿元，为后续能源企业招引和能源产业发展加码蓄力。积极向上争取政策突破，市区联动争取到省本级专项债券7亿元用于六横公路大桥建设。
（四）促进管理提质增效
推进预算绩效管理改革，启动8家单位试点公用经费改革，实施9家单位部门整体绩效预算试点，对上年试点的3家单位实施部门整体绩效预算评价结果应用。强化部门资金绩效意识，积极收缴盘活当年部门执行进度滞后的各类资金6891万元，统筹用于疫情防控和民生保障领域。实施镇街内控指引建设，促进基层财政管理进一步规范化。以数字化改革为抓手推进“整体智治、协同高效”，向上争取到全省“浙里捐赠”“浙里基财智控”应用试点，政采云“分散服务市场”和“浙里报”实现预算单位全覆盖，建立“虚拟公物仓”实现行政事业单位国有资产共享共用。攻坚国企改革，优化重点国企考核体系，完成国有企业经理层成员任期制和契约化试点改革。加强国有资产管理，全面摸清资产家底，切实推进未入账资产及时评估入账和在建工程转固。
与此同时，我们自觉接受人大监督。根据《中华人民共和国预算法》等相关文件精神，2022年区本级地方政府债务限额和财政预算调整方案提请区人大常委会审查通过。选取区综合行政执法局等10家单位部门预算提交区人代会审阅，其中对区教育局、区经信局、区交通局等6家单位进行重点审查。提交关于全区行政事业性国有资产管理情况专项报告，进一步规范和加强国有资产管理。
各位代表，2022年财政工作虽然取得了一定成绩，但我们也清醒地认识到在财政管理过程中还面临一些压力和挑战：在收入低位运行、支出刚性增长的“弱收强支”形势下，存在较大的平衡压力；加强风险管控，防范化解债务风险任务依然艰巨；预算绩效管理仍需加强，财政资金绩效仍需进一步提升等。对此，我们将高度重视，积极采取措施，逐步稳妥解决。
三、2023年预算草案
（一）预算编制的指导思想
根据2023年全区经济社会发展目标和跨年度预算平衡的需要，结合宏观经济形势，确定财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本指引，全面贯彻党的二十大精神，认真落实中央经济工作会议和省、市、区委各项决策部署，按照区第十四次党代会确定的目标任务，围绕“现代海洋产业新高地、现代品质海岛大花园、现代社会治理新样板”发展定位，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，强统筹、稳运行、促改革、控风险，不断完善与经济社会相适应的现代财政治理体系，提高财政资源配置效率和使用效益，为推动中国式现代化在普陀的生动实践提供坚实保障。
（二）2023年重点财政收支政策
1.狠抓收入促稳增长。牢固树立税源意识，强化部门协同联动，关注六横公路大桥、沈一小扩建、普陀医院扩建等重大项目推进情况，重点紧盯外来建筑企业，持续推进各项税收落地。增强招商引资效能，提高招引项目质量，加大对先进制造业企业的招引支持力度。积极挖掘国有资源，规范非税收入管理，确保应收尽收。把握好组织收入的力度和节奏，实现一般公共预算收入增长与经济增长基本同步。及时掌握上级部门政策支持方向，加大在政府债券资金、财政体制结算、财政竞争性分配资金和重点专项资金等方面的争取力度。
2.持续优化支出结构。牢固树立党政机关过“紧日子”思想，深化节约型机关建设，勤俭办一切事业，进一步压减“三公”经费和一般性支出，新增项目资金原则上不得用于非刚性、非重点支出。兜住“三保”底线，切实改善和保障民生，确保财政投入民生支出达到三分之二以上。优化教育资源布局，推动教育普及普惠县创建。促进提高医疗卫生服务水平，加强疫情防控资金保障，重点推进医疗救治能力建设。持续推进“扩中提低”，促进就业困难人员多渠道灵活就业，支持新型养老服务体系建设。
3.助力经济企稳发展。贯彻落实国家稳进提质各项举措，积极研究省“8+4”政策体系，结合我区发展规划，制定新一轮助企纾困产业扶持政策。发挥产业扶持资金、产业引导基金等杠杆作用，引导集聚更多优质社会资源加大投入。提升传统产业优势，加快新兴产业链培育，加大在创新主体、科研载体等方面支持力度。加强对江海联运、船舶修造、清洁能源等产业的支持，推动“一条鱼”“一块铁”全产业链布局和发展。助推激活和扩大消费，完善县域商业体系建设，支持舟山群岛马拉松、沈家门渔港民间民俗大会等特色活动。积极推进乡村产业振兴，大力推动渔农产业能级提升。
4.推进城乡一体建设。按照高水平建设现代品质海岛大花园的发展目标及要求，持续统筹财力，加强要素保障。推进沈一小扩建、城北新建幼儿园、展茅中心学校小学部拆扩建、公立医院扩建、C级危房加固、渔农村生活污水治理、海塘安澜工程等重点工程和项目，逐步缩小基础设施上的陆岛差距、岛际差距。谋划建设第二批“小岛你好”海岛共富行动，持续推进“红动蓝湾·和美海岛”共同富裕示范带建设。一体推进山水林田海综合生态修复，支持新一轮蓝色海湾整治行动。
（三）2023年全区财政收支预算（草案）
2023年区本级一般公共预算收入预期33.84亿元，增长5.0%。按现行财政体制计算，加上地方政府一般债券收入、调入预算稳定调节基金、财力性转移支付收入等转移性收入39.85亿元，预计收入合计73.69亿元。拟安排一般公共预算支出62亿元，其中区本级一般公共预算支出42亿元，同口径增长4.6%，专项转移支付支出20亿元。再加上上解支出、结转下年等转移性支出11.69亿元，预计支出合计73.69亿元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。
2023年政府性基金收入预期0.3亿元，为上年的72.4%；加上地方政府专项债券收入、调入资金、政府性基金转移支付收入等转移性收入14.7亿元，预计收入合计15亿元。拟安排政府性基金预算支出14.8亿元，加上转移性支出0.2亿元，预计支出合计15亿元。收支相抵，当年政府性基金预算收支平衡。
2023年社会保险基金（机关事业单位基本养老保险）收入预期3.62亿元，增长10.9%。加上上年结余0.48亿元，预计收入合计4.1亿元。拟安排社会保险基金预算支出3.62亿元，增长7.6%。收支相抵后社保基金结余0.48亿元。
2023年国有资本经营收入预期300万元，为上年的37.5%，加上转移性收入78万元，预计收入合计378万元。拟安排国有资本经营预算支出288万元，为上年的37.2%，加上转移性支出90万元，预计支出合计378万元。收支相抵，当年国有资本经营预算收支平衡。
四、2023年重点财政管理改革工作
（一）以规范原则和绩效导向加强资金管理
全面实行部门整体绩效预算管理，建立与部门整体绩效挂钩的部门预算管理模式，强化部门理财主体责任。深化专项资金预算绩效改革，突出事前控制和标准控制，探索重大政策和项目事前绩效评估机制。加强预算执行效能，完善项目储备库管理，及时对支出进度情况进行预计和分析，加快资金支出进度，实行通报机制。加强对基层财政监督和指导，促进规范运行。实施新一轮镇街财政管理体制，优化区对镇（街道）的财力分配，进一步加强对镇街财政的有效激励。
（二）以系统观念和底线思维严格风险管控
加强全口径债务管理，密切关注政府债务和隐性债务风险，严格规范举债程序和行为，控制增量。合理控制到期政府债券置换额度，多举措增加区级财力规模，降低政府债务率，为争取政府债券腾出空间。统筹土地出让收入、国有资源处置收入、国有企业补助等来源，多渠道筹措化债资金，努力化解隐性债务。增强国有企业市场化经营思维和风控意识，持续推进优化整合。完善国企监管制度体系，规范用工管理。强化对重大投资、交易等行为的法务审核，严格对建设项目前期工作的规范性审查，防范新增隐性债务风险。
（三）以数字赋能和应用创新深化整体智治
突出“实用实效、整合应用”导向，巩固拓展数字化改革成果。协同推进预算管理一体化建设，重点做好部门决算、财政总决算、地方债、资产管理等整合工作。全面应用“电子凭证库”，规范非税资金预算管理。推广“非税和票据管理” 一体化系统应用，进一步规范非税收缴业务。推进“核算云”系统应用，加速行政事业单位财务管理规范化。推广“线上公物仓”平台应用，有效降低资产闲置，节约行政运行成本。打造国资监管平台2.0版，提升资产管理、合同管理、人事管理等应用功能。积极参与浙里办票、浙里捐赠、政采云、专项债全周期智管等重大应用建设，着力打造整体智治财政。
各位代表，2023年我们将在区委的坚强领导下，严格按照区十八届人大第二次会议的决议和要求，以财为政服务的高度责任感、使命感，勉励奋发，勇毅有为，踏实前行，为中国式现代化普陀新实践作出新的积极贡献。
名词解释：
1.“六稳”：指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
2.“六保”：指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
3.“三保”：指保工资、保运转、保基本民生支出。
4.转移性收入：指在各级政府财政之间进行资金调拨以及本级政府财政不同类型资金之间调剂所形成的收入。
5.转移性支出：指在各级政府财政之间进行资金调拨以及本级政府财政不同类型资金之间调剂所形成的支出。
6.留抵退税：指对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的“进项”增值税，予以提前全额退还。
7.“8+4”政策体系：指扩大有效投资、科技创新、“415X”先进制造业集群培育、现代服务业高质量发展、世界一流强港和交通强省建设、扩大内需和对外开放、乡村振兴和城乡一体化发展、保障和改善民生等8个重点领域政策包和财政金融、自然资源、能源、人才等4张要素保障清单。